Assurance retraite 2025 : ce que vous devez savoir

Justifit

La question de la retraite concerne tous les travailleurs français. En effet, elle détermine la pension perçue une fois l’âge légal de la retraite atteint. Néanmoins, un actif peut anticiper ce départ. Pour plus de renseignements sur les conditions à respecter pour la retraite anticipée, veuillez consulter un avocat en droit de la sécurité sociale ou un avocat en droit du travail. Il existe plusieurs régimes de retraite. Qu’est-ce que l’assurance retraite ? Comment les régimes de retraite fonctionnent-ils ?

sourire-reunion-rencontre-ensemble-

À RETENIR : Comment faire pour accéder à l’Assurance retraite ?

Pour accéder à l’Assurance retraite en France, l’affiliation à un régime de retraite se fait automatiquement en fonction du statut professionnel (salarié, indépendant, fonctionnaire). Les cotisations sont prélevées sur les revenus tout au long de la carrière et versées à une caisse de retraite. Pour suivre et gérer ses droits, il suffit de créer un espace personnel sur le site officiel  lassuranceretraite.fr en utilisant FranceConnect, qui permet une connexion sécurisée via des identifiants existants, tels que ceux des impôts ou de la sécurité sociale.

Découvrez comment maximiser vos droits à la retraite grâce aux régimes et avantages fiscaux disponibles, et assurez-vous un revenu confortable après votre carrière !

CTA Banner

Besoin d'un avocat ?

Nous vous mettons en relation avec l’avocat qu’il vous faut, près de chez vous.

Qu’est-ce que l’assurance retraite ?

Le Panorama 2024 de la DREES indiquait qu’à la fin de l’année 2022, la France comptait environ 17 millions de retraités bénéficiant d’une pension de droit direct, soit une hausse de 175 000 par rapport à l’année précédente. L’âge moyen de départ en retraite était alors de 62 ans et 8 mois, avec une légère hausse par rapport aux années précédentes.

L’assurance retraite a pour objectif d’assurer un revenu aux travailleurs, une fois qu’ils sont à la retraite. Elle a été créée en 1945, avec la naissance de la Sécurité sociale. Trois principaux régimes sont disponibles, en fonction de la catégorie du travailleur :

  • Le régime pour les employés du secteur privé ;
  • Le régime pour les travailleurs indépendants ;
  • Le régime spécial pour certaines professions spécifiques (fonctionnaires, personnels hospitaliers, etc.)..

Chaque régime comprend une assurance de base et une ou plusieurs assurances complémentaires. Les travailleurs peuvent également souscrire à un régime de retraite supplémentaire pour améliorer leur revenu à la retraite.

Bon à savoir :
En plus des assurances retraite, les travailleurs peuvent souscrire à un plan d’épargne retraite (PER). Le PER offre quelques avantages, dont la possibilité de récupération du capital en cas d’urgence.

L’assurance retraite de base

La retraite de base est obligatoire pour tous les travailleurs. Pendant leur vie active, ils cotisent à une caisse de retraite, et une pension leur sera versée lorsqu’ils prendront leur retraite. Le système repose sur la solidarité intergénérationnelle, où les cotisations des actifs financent les pensions des retraités.

En France, la gestion de la retraite de base dépend du statut professionnel :

  • Les salariés du secteur privé cotisent auprès de la Caisse nationale d’assurance vieillesse (CNAV), qui administre le régime général.
  • Les indépendants (artisans, commerçants, professions libérales) sont affiliés à la Sécurité sociale des indépendants (SSI) ou à des caisses spécifiques selon leur activité.
  • Les fonctionnaires dépendent de régimes spéciaux, comme le Service des retraites de l’État (SRE) ou la Caisse nationale de retraite des agents des collectivités locales (CNRACL).

À partir de janvier 2025, les pensions de retraite de base ont été revalorisées de 2,2 %, avec une première revalorisation appliquée dès février 2025.

Les caisses de retraite de base

Il existe de nombreuses caisses de retraite. Un travailleur doit obligatoirement être affilié à une caisse au minimum. Cette affiliation se fait automatiquement. Néanmoins, l’actif peut s’inscrire à plusieurs caisses de retraite.

Conditions pour bénéficier de la retraite de base

L’âge légal de la retraite est fixé à 64 ans depuis la réforme des retraites de 2023. Cependant, certaines situations permettent un départ anticipé, notamment pour les travailleurs handicapés ou ayant une carrière longue. Pour bénéficier d’une retraite complète, il faut avoir validé un nombre minimum de trimestres. En l’absence de validation suffisante, une décote s’applique, réduisant le montant de la pension.

Taux plein et décote

  • 50 % pour les salariés du secteur privé ;
  • 75 % pour les fonctionnaires ;
  • 100 % pour les professionnels libéraux.

Si un travailleur n’a pas validé tous ses trimestres, une pénalisation sous forme de décote est appliquée. Par exemple, une décote de 1,25 % par trimestre manquant est courante dans le régime général.

Bon à savoir :
Un travailleur qui atteint l’âge légal sans avoir validé ses trimestres n’est pas complètement pénalisé. Sa retraite sera simplement calculée en fonction des trimestres validés, sans décote supplémentaire.

Comment calculer la retraite de base ?

Plusieurs paramètres sont utilisés pour calculer le montant de la retraite de base. Il faut tenir compte du salaire annuel moyen du travailleur, de la durée de l’assurance ou encore du taux de liquidation. De plus, le calcul diffère suivant le statut de l’individu. Voici un tableau récapitulatif des éléments clés pour le calcul de la retraite de base des salariés du secteur privé et des fonctionnaires :

Paramètre Salariés du secteur privé Fonctionnaires
Salaire de référence Moyenne des 25 meilleures années de rémunération. Les salaires les plus faibles et ceux de l’année de départ à la retraite ne sont pas pris en compte. Moyenne des six derniers mois de traitement indiciaire brut, hors primes et indemnités.
Taux de liquidation Taux plein fixé à 50 %. Pour l’obtenir, il est nécessaire d’avoir validé le nombre de trimestres requis en fonction de l’année de naissance. Taux plein fixé à 75 %. Pour l’obtenir, il est nécessaire d’avoir validé le nombre de trimestres requis en fonction de l’année de naissance.
Durée d’assurance Nombre de trimestres validés au cours de la carrière. Si le nombre de trimestres requis n’est pas atteint, une décote est appliquée, réduisant le montant de la pension. Nombre de trimestres validés au cours de la carrière. Si le nombre de trimestres requis n’est pas atteint, une décote est appliquée, réduisant le montant de la pension.
Formule de calcul Pension annuelle brute = Salaire Annuel Moyen (SAM) x Taux de liquidation x (Nombre de trimestres validés / Nombre de trimestres requis) Pension annuelle brute = Traitement indiciaire brut x Taux de liquidation x (Nombre de trimestres validés / Nombre de trimestres requis)

 

Bon à savoir :
La retraite de base peut aussi être majorée, si le travailleur décide de continuer à exercer après avoir atteint l’âge légal de la retraite.

La retraite complémentaire

Obligatoire pour tous les travailleurs, la retraite complémentaire complète la retraite de base.

Retraite complémentaire : un système basé sur des points

La retraite complémentaire, obligatoire pour tous, complète la retraite de base. Contrairement à cette dernière, elle est calculée en points. Chaque travailleur accumule des points au fil de sa carrière en fonction des cotisations versées. Ces points sont ensuite convertis en pension selon leur valeur au moment de la retraite.

Au 1ᵉʳ novembre 2024, la valeur du point Agirc-Arrco a été augmentée de 1,6 %, atteignant ainsi 1,4386 €. Cette revalorisation vise à ajuster les retraites complémentaires en tenant compte de l’évolution de l’inflation et des salaires.

Bon à savoir :
En continuant de travailler après l’âge légal, un salarié peut bénéficier d’une majoration de sa pension de retraite de base et complémentaire.

Retraite complémentaire des salariés et autres catégories socioprofessionnelles

Le régime de retraite complémentaire dépend de la catégorie socioprofessionnelle du travailleur :

  • Salariés du secteur privé : Ils sont affiliés au régime unifié Agirc-Arrco, qui gère la retraite complémentaire des cadres et non-cadres depuis le 1er janvier 2019. Chaque mois, les cotisations prélevées par l’employeur sont transformées en points, qui serviront à calculer le montant de la pension.
  • Fonctionnaires de l’État, hospitaliers et territoriaux : Ils cotisent à la Retraite Additionnelle de la Fonction Publique (RAFP).
  • Agents contractuels de droit public : Leur retraite complémentaire est gérée par l’Ircantec.
  • Exploitants agricoles : Ils sont affiliés à la Mutualité Sociale Agricole (MSA).
  • Commerçants, artisans et indépendants : Ils versent leurs cotisations à la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI).
  • Auteurs et artistes : Leur retraite complémentaire est gérée par l’IRCEC (Institution de la Retraite Complémentaire de l’Enseignement et de la Création).

La retraite supplémentaire ou surcomplémentaire

Souscrire une assurance retraite supplémentaire est facultatif. Aujourd’hui, bien que plus de 95 % des citoyens français n’en disposent pas, ce chiffre tend à augmenter.

Avantages de la retraite supplémentaire

L’un des principaux avantages de la retraite supplémentaire est la déductibilité fiscale des cotisations, qui permet de réduire le montant des revenus imposables. En 2024, les cotisations versées dans le cadre d’un Plan d’Épargne Retraite (PER) sont déductibles selon les modalités suivantes :

  • Pour les salariés : Les cotisations sont déductibles à hauteur de 10 % des revenus professionnels de l’année précédente, avec un minimum de 4 399 € et un maximum de 35 194 €.
  • Pour les travailleurs non salariés (TNS) : Le plafond de déduction est plus élevé, pouvant atteindre jusqu’à 85 780 €, calculé selon une formule spécifique.

Ce dispositif fiscal attractif incite de plus en plus de travailleurs à compléter leur épargne retraite.

Comment fonctionne la retraite supplémentaire ?

La retraite supplémentaire peut être souscrite auprès de différents organismes, tels qu’une banque, une compagnie d’assurance ou une société de prévoyance. Elle peut également être mise en place par l’employeur sous forme de contrat collectif. Le travailleur verse des primes régulières tout au long de sa carrière afin de constituer une épargne retraite. À la fin de sa vie active, cette épargne est disponible sous deux formes :

  • À prestations définies : Le montant de la pension est fixé dès la souscription du contrat.
  • À cotisations définies : Le montant de la retraite dépend des cotisations versées et des intérêts générés.
À noter :
La loi PACTE a simplifié le système de retraite supplémentaire en remplaçant les anciens contrats comme le PERP et le contrat Madelin par un PER unique, qui s’adapte aussi bien aux salariés qu’aux indépendants. Depuis 2024, le PER continue de gagner en popularité, avec des avantages fiscaux attractifs.

Dans quelles situations un avocat peut-il intervenir dans le cadre de l’assurance retraite ?

Un avocat en droit de la sécurité sociale peut fournir un soutien précieux, aussi bien en matière de conseil juridique que de représentation en cas de litige lié aux droits à la retraite. Voici comment il peut aider :

  • Un avocat peut conseiller sur les conditions de retraite anticipée et les spécificités des différents régimes de retraite.
  • Il peut intervenir en cas de litiges relatifs aux droits à la retraite, notamment pour contester les pensions ou les trimestres validés.
  • Il veille à la conformité des entreprises avec la réglementation des retraites, en particulier après les réformes récentes.

Pour conclure, L’assurance retraite se divise en trois niveaux : la retraite de base, la retraite complémentaire et la retraite supplémentaire. Bien que les régimes de base et complémentaire soient obligatoires, il est conseillé d’envisager la retraite supplémentaire pour pallier les baisses possibles des pensions, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

POINTS CLÉS À RETENIR :

  • L’affiliation à un régime de retraite se fait automatiquement selon le statut professionnel, qu’il s’agisse d’un salarié, d’un indépendant ou d’un fonctionnaire.
  • Un assuré peut gérer ses droits et suivre son parcours en créant un compte personnel sur lassuranceretraite.fr via FranceConnect.
  • L’assurance retraite permet d’assurer un revenu aux travailleurs après leur carrière grâce à un système contributif et solidaire.
  • Il existe trois régimes de retraite principaux en fonction de la catégorie professionnelle : salariés du privé, travailleurs indépendants et régimes spéciaux.
  • La retraite de base est obligatoire et repose sur un principe de solidarité intergénérationnelle, où les actifs financent les pensions des retraités.
  • Depuis janvier 2025, une revalorisation de 2,2 % a été appliquée aux pensions de retraite de base.
  • L’âge légal de départ à la retraite est fixé à 64 ans, avec certaines exceptions pour carrières longues, handicaps ou métiers pénibles.
  • Pour bénéficier d’une retraite sans décote, un assuré doit valider un certain nombre de trimestres requis en fonction de son année de naissance.
  • La retraite complémentaire, obligatoire pour tous, fonctionne avec un système de points acquis grâce aux cotisations versées durant la carrière.
  • Continuer à travailler après l’âge légal permet d’augmenter la pension de retraite de base et complémentaire.
  • La retraite supplémentaire, facultative, permet d’optimiser ses revenus futurs et offre des avantages fiscaux, notamment via le Plan d’Épargne Retraite (PER).
  • Un avocat spécialisé en droit de la sécurité sociale peut accompagner un assuré en cas de litige ou pour optimiser sa pension de retraite.

Choisissez votre avocat

Cherchez l’avocat qui vous convient le mieux parmis 2000 avocats. Nous vous mettrons en relation.

Contacter un avocat

Être contacté par un avocat

Justifit vous met directement en relation avec l’avocat qui correspond le plus à votre besoin.

Être contacté